財富傳承必看！3個關鍵秒懂保險優勢

近年來，繼承糾紛頻頻登上新聞版面，顯示財富傳承若沒有妥善規劃，恐引發家庭紛爭，甚至造成家族資產流失。事實上，隨著臺灣邁入超高齡社會，傳承已不是高資產族群的專利，而是一般家庭同樣必須面對的重要課題。在眾多財富規劃工具中，保險因獨特優勢，成為常見的傳承選擇；接下來，就讓凱基證券帶你快速掌握保險的三大關鍵優勢！

1️⃣關鍵1：保險金可更快速到手

相較於存款、不動產的繼承，皆須先繳納遺產稅後，才能辦理繼承相關程序，身故保險金的發放相對快速、申請流程相對簡便，保險公司一般在收齊理賠申請文件後15日註內給付給受益人。
註：《保險法》第34條：「保險人應於要保人或被保險人交齊證明文件後，於約定期限內給付賠償金額。無約定期限者，應於接到通知後十五日內給付之。」

2️⃣關鍵2：可指定受益人、分配比例及順位
民法允許遺囑人在不違反特留分規定的範圍內，得以遺囑自由處分遺產；如有違反，被侵害特留分的繼承人得行使其相關權利，最後恐導致無法按照遺囑人的意願分配遺產；但透過人壽保險，當要保人與被保險人為同一人，且有指定受益人的情形下，身故保險金將依約定的分配比例及順位，給付予受益人，不受特留分限制。此外，該保險金原則上不計入遺產總額^註。

註1：自95年1月1日起，受益人與要保人不同的人壽保險和年金保險的保險給付，須計入受益人之基本所得額(死亡給付定額以下免計入，113年起為3,740萬)。

註2：若符合實質課稅八大樣態，可能會納入遺產總額課稅；實質課稅八大樣態：重病投保、高齡投保、短期投保、躉繳投保、鉅額投保、密集投保、舉債投保、保險費高於或等於保險給付。

3️⃣關鍵3：有槓桿效果，可放大資產

可選擇高保障的壽險，透過保險槓桿效果，讓資產增值，使家人在遺產凍結期間，仍有足夠的現金去支付突發的開銷。
舉例來說：
❌沒有保險規劃：第一代有存款50萬美元，傳給第二代的兩個小孩，每個小孩各得25萬美元。
✔️有規劃保險：第一代將50萬美元存款中的40萬美元拿去規劃保險，購買身故保險金100萬美元的壽險，並設定受益人比例分配(兩位子女各50%)，當第一代身故後，第二代兩個小孩可均分保險金50萬美元。

※以上範例僅為概念說明，實際數值依保險人年齡及投保金額而有所不同

保險不只是保障，更是愛與責任的延續，透過提早規劃與安排，讓財富分配更有序與效率，進而實現守護家人的心願！